Error al Cerrar el Ejercicio en Aspel COI
El cierre anual es el proceso contable más importante. Un cierre incorrecto arrastra errores a todos los ejercicios siguientes y genera inconsistencias en la contabilidad electrónica del SAT.
Requisitos Previos
- Respaldo completo antes de cualquier cierre.
- Balanza verificada contra declaraciones fiscales.
- 12 periodos mensuales cerrados.
- Versión actualizada de Aspel COI.
Checklist de Cierre
| # | Verificación | Dónde | Estado Esperado |
|---|
| 1 | Balanza cuadrada | Reportes > Balanza | Débitos = Créditos |
| 2 | Sin pólizas pendientes | Pólizas > Filtrar borrador | 0 borradores |
| 3 | 12 meses cerrados | Procesos > Cierre Mensual | Ene-Dic cerrados |
| 4 | Cuenta 3030 configurada | Config > Cierre | Asignada |
| 5 | Ingresos correctos (4xxx) | Catálogo > Consulta | Saldo acreedor |
| 6 | Gastos correctos (5-6xxx) | Catálogo > Consulta | Saldo deudor |
| 7 | XML balanza generado | Reportes > Cont. Electrónica | Sin errores |
Diferencia COI vs CONTPAQi en Cierre
| Aspecto | Aspel COI | CONTPAQi Contabilidad |
|---|
| Proceso | Procesos > Cierre | Procesos > Cierre |
| Cuenta traspaso | Una sola cuenta | Configurable |
| Reapertura | Procesos > Reabrir | Procesos > Reabrir |
| Póliza automática | Genera póliza de cierre | Genera póliza de cierre |
| Cont. electrónica | XML integrado | XML integrado |
Errores Comunes
| Error | Causa | Solución |
|---|
| ”Existen pólizas sin afectar” | Borradores pendientes | Afectar o eliminar |
| ”La balanza no cuadra” | Póliza con error | Identificar y corregir |
| ”Periodo no cerrado” | Mes sin cerrar | Cerrar mes por mes |
| ”Cuenta de traspaso no definida” | Falta configurar 3030 | Config > Cierre |
| ”Error al generar saldos iniciales” | Cuenta sin naturaleza | Verificar D/A en catálogo |
Post-Cierre
| Verificación | Resultado |
|---|
| Ingresos (4xxx) | Saldo = 0 |
| Gastos (5-6xxx) | Saldo = 0 |
| Resultado (3030) | Utilidad o pérdida |
| Nuevo ejercicio | Saldos iniciales correctos |
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