TL;DR — Kurzzusammenfassung

Beheben Sie PTU-Berechnungsfehler in Aspel NOI: steuerlicher Gewinn, Arbeitstage, Gehälter, ISR/UMA-Tabellen und COI-Buchung.

PTU-Berechnung Geschäftsjahr in Aspel NOI

Die Gewinnbeteiligung der Arbeitnehmer (PTU) gehört zu den sensibelsten Lohnpflichten in Mexiko: Sie hängt vom steuerlichen Jahresgewinn, den Arbeitstagen und den Gehältern ab. Zeigt Aspel NOI einen PTU-Berechnungsfehler — Nullbeträge, unplausible Verteilung oder gesperrter Zeitraum — liegt die Ursache meist in Parametern, Stammdaten oder Steuertabellen, nicht in einem Zufallsfehler der Engine.

Der Fehler

Typische Meldungen:

Fehler bei PTU-Berechnung

Steuerlicher Gewinn ist null

Keine berechtigten Arbeitnehmer

Null Arbeitstage im Geschäftsjahr

Fehler bei ISR-Berechnung für PTU

PTU-Zeitraum kann nicht geöffnet werden

Stille Fehler: Summen pro Mitarbeiter passen nicht zum 10 %-Pool; volles Jahr, aber minimale PTU wegen falscher Austrittsdaten.

Rechtlicher Rahmen (NOI-Konfiguration)

Konzept Praxis NOI
Obergrenze Bis 10 % steuerlicher Gewinn Gewinnerfassung
Faktoren 50 % Tage, 50 % Gehälter Tage und SDI
Eignung i. d. R. 60+ Tage Eintritt/Austritt
ISR 15 UMA frei, Rest steuerpflichtig Tabellen
Zahlungstermine Mai / Dezember üblich Außerordentliche Periode

NOI ersetzt nicht die Buchhaltung beim steuerlichen Gewinn.

Ursache 1: Fehlender oder falscher Gewinn

Ohne steuerlichen Gewinn kein Verteilungspool (max. 10 %).

Prüfen Sie PTU-Parameter: Betrag von Buchhaltung, richtiges Jahr, ggf. zwei Raten.

Ursache 2: Arbeitstage und Eignung

Hälfte nach Arbeitstagen. Fehler bei Eintritt, Austritt, unter 60 Tagen, falsch codierten Fehlzeiten.

Exportieren Sie Tage je Mitarbeiter und vergleichen Sie mit Anwesenheit/IMSS.

Ursache 3: Gehälter und integriertes Gehalt

Hälfte nach Gehältern des Jahres. Veraltetes SDI, nicht gezählte Sonderzahlungen, falsche Konzepte.

Akumulatoren vor Massenberechnung aktualisieren.

Ursache 4: Veraltete UMA/ISR-Tabellen

15 UMA-Freigrenze und Quellensteuer brauchen aktuelle Tabellen — sonst ISR-Fehler oder PAC-Ablehnung.

Tabellen vor PTU-Periode installieren, UMA im Unternehmen prüfen.

Ursache 5: Falscher Lohnzeitraum

PTU nur in außerordentlicher PTU-Periode, nicht in offener ordentlicher Periode.

Konfliktende ordentliche Perioden zuerst schließen.

Ursache 6: COI-Schnittstelle

Buchhaltung lehnt Beleg ab bei fehlenden PTU-Konten oder Summendifferenz zur NOI-Liste.

Mapping in COI korrigieren, dann neu verarbeiten.

Schritt-für-Schritt

  1. Gewinn mit Buchhaltung abstimmen und einmal erfassen.
  2. Berechtigte Mitarbeiter und Tage auditieren.
  3. Steuertabellen aktualisieren.
  4. PTU-Periode anlegen und öffnen.
  5. Berechnung und Summen validieren.
  6. CFDI stempeln und Nachweise ausliefern.
  7. In COI buchen und Monatsabschluss ohne blockierte Belege.

Alternative Lösung

Wenn die PTU-Berechnung wegen fehlender Tage abbricht, exportieren Sie die NOI-Arbeitszeitliste und gleichen Sie sie mit IMSS/Reloj ab, bevor Sie die Periode erneut öffnen. Bei Gewinnabweichung zu COI timbrieren Sie PTU erst nach einmaliger Buchungskorrektur mit dem Steuerberater — nicht mit provisorischen Beträgen.

Verwandte Probleme

  • Finiquito im gleichen Jahr ohne PTU-Tage → Akkumulatoren verfälschen die Basis.
  • Tablas desactualizadas → anderer Fehlercode; UMA und ISR-Tabellen gemeinsam aktualisieren.
  • COI-Abschluss blockiert durch PTU-Poliza → siehe Cierre-Monats-Artikel.

Prävention

  • Vierteljährlich Tage und Gehaltsakumulatoren prüfen.
  • Stammdaten nicht bis Mai/Dezember aufschieben.
  • UMA-Update beim Jahreswert planen.
  • Checkliste PTU im April (Gewinn, Tage, Tabellen, COI-Konten).

Zusammenfassung

  • PTU-Fehler: Gewinn, Tage, Gehälter, Tabellen oder Periode.
  • Außerordentliche Periode, aktuelle Tabellen, COI abstimmen.

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