TL;DR — Résumé Rapide
Corrigez les erreurs d'écritures dans CONTPAQi Comptabilité : débit différent du crédit, UUID introuvable, folio dupliqué et XML SAT non généré.
Erreurs dans les Écritures CONTPAQi
Les écritures comptables (pólizas) constituent le registre central de chaque opération dans CONTPAQi Comptabilité. Lorsqu’une écriture ne peut pas être sauvegardée, qu’un CFDI ne peut pas être importé ou que l’export XML pour le SAT échoue, tout le flux comptable est bloqué. Ce guide couvre les erreurs les plus fréquentes et leur résolution.
L’Erreur
Les messages d’erreur les plus courants liés aux écritures sont :
- “Error al guardar póliza” — apparaît lors de la validation ou de la sauvegarde d’une écriture.
- “La póliza no está cuadrada” — les débits ne correspondent pas aux crédits.
- “La cuenta contable no existe en el catálogo” — compte absent du plan comptable.
- “UUID no encontrado” ou “UUID duplicado” — lors de l’importation d’un CFDI.
- “El monto del CFDI no coincide” — écart entre le XML fiscal et l’écriture.
- “Folio duplicado” — deux utilisateurs ont créé des écritures du même type simultanément.
- “Error al generar XML de Contabilidad Electrónica” — code de regroupement SAT manquant.
Cause du Problème
| Erreur | Cause Racine |
|---|---|
| Écriture non équilibrée | Écart d’arrondi ou erreur de saisie |
| Compte introuvable | Non créé dans le plan ou code erroné |
| UUID introuvable | CFDI non timbré ou UUID mal copié |
| UUID dupliqué | Même facture déjà importée précédemment |
| Montant CFDI différent | Retenues fiscales non comptabilisées séparément |
| Folio dupliqué | Deux utilisateurs sur le même type et période |
| Erreur XML SAT | Code regroupement Annexe 24 absent sur le compte |
Solution Étape par Étape
Étape 1 — Vérifier l’équilibre de l’écriture
- Ouvrez l’écriture depuis Pólizas > Consultar.
- Vérifiez la barre d’état en bas : Cargo = Abono doit être vérifié.
- Identifiez la ligne incorrecte s’il y a un écart.
- Pour des écarts de quelques centimes, ajoutez une ligne au compte 791 — Différences de change ou frais divers.
- Sauvegardez et validez l’écriture.
Étape 2 — Valider les comptes
- Accédez au Catálogo de Cuentas.
- Recherchez le code de compte indiqué dans l’erreur.
- S’il n’existe pas, créez le compte avec sa nature (Débiteur ou Créditeur) et son niveau.
- Attribuez le code de regroupement SAT selon l’Annexe 24.
- Confirmez que le code n’est pas dupliqué sur un autre compte.
Étape 3 — Importer le CFDI correctement
- Dans l’écriture allez à Importar > CFDI (XML).
- Saisissez l’UUID complet de 36 caractères avec tirets.
- Le système valide le SIREN émetteur, le SIREN destinataire, le montant total et la TVA détaillée.
- Si le montant diffère, vérifiez si le CFDI inclut des retenues de TVA ou ISR à comptabiliser séparément.
- Si l’UUID a déjà été importé, localisez l’écriture d’origine où il a été enregistré.
Étape 4 — Corriger les folios et la concurrence
- Allez dans Herramientas > Reconstruir Consecutivos de Pólizas.
- Sélectionnez le type d’écriture et l’exercice fiscal.
- Le système réattribue les folios consécutivement sans doublons.
- Pour prévenir le problème, attribuez à chaque utilisateur un type d’écriture ou une période spécifique depuis Administración > Usuarios.
Étape 5 — Générer le XML SAT
- Allez dans Reportes > Contabilidad Electrónica.
- Sélectionnez la période fiscale.
- Générez dans l’ordre : Catálogo XML → Balance XML → Pólizas XML.
- Si le Catálogo XML échoue, retournez au plan comptable et attribuez les codes de regroupement manquants.
- Validez le XML avec le Validateur SAT avant l’envoi au portail fiscal.
Solution Alternative
Si la génération automatique d’écritures depuis les CFDI crée des entrées avec des comptes incorrects, désactivez temporairement la fonctionnalité :
- Allez dans Configuración > Parámetros del Sistema > CFDI.
- Décochez “Generar póliza automáticamente al timbrar”.
- Saisissez les écritures manuellement pour la période concernée.
- Corrigez le mapping dans Configuración > Conceptos CFDI > Cuentas Contables et réactivez.
Prévention
- Maintenez le plan comptable à jour avec les codes de regroupement SAT en vigueur.
- Configurez le mapping des concepts CFDI avant le début de chaque exercice.
- Appliquez la règle un utilisateur par type d’écriture pendant les clôtures mensuelles.
- Validez le XML SAT avant le 25 de chaque mois pour disposer d’une marge de correction.
- Activez la validation d’équilibre pour bloquer la sauvegarde d’écritures non équilibrées.
Résumé
- L’erreur la plus fréquente est une écriture non équilibrée (débits ≠ crédits) ; résolue en identifiant la ligne incorrecte ou en ajoutant un ajustement d’arrondi.
- Les erreurs d’importation CFDI proviennent d’un UUID erroné, d’un écart de montant ou d’un UUID dupliqué.
- Les folios dupliqués sont corrigés avec l’outil Reconstruir Consecutivos et prévenus par le contrôle d’accès utilisateur.
- Le XML SAT exige que tous les comptes aient le code de regroupement de l’Annexe 24 attribué.
- La génération automatique CFDI-vers-écriture peut produire des comptes erronés si le mapping n’est pas à jour.