TL;DR — Kurzzusammenfassung

CFDI-Stornierung vom SAT abgelehnt: Gründe 01-04, 72h Empfängerfrist, Ersatz-UUID und Korrektur von Motiv, Verknüpfung sowie erneuter Stornoversuch.

Wenn Sie im SAT-Portal die Stornierung eines CFDI beantragen und das Ergebnis abgelehnt oder nicht storniert lautet, liegt das meist am Grund (01-04), der Ersatz-UUID, der Belegverknüpfung oder der Antwort des Empfängers innerhalb von 72 Stunden.

Flujo cancelación CFDI

Voraussetzungen

  • Gültige e.firma oder CSD des Aussteller-RFC, der das CFDI gestempelt hat.
  • UUID des zu stornierenden Belegs und ggf. des Ersatz-CFDI.
  • Aktiver Buzón Tributario von Aussteller und Empfänger bei Zustimmungspflicht.
  • Zugang zu PAC oder ERP zur Prüfung von XML, Verknüpfungen und Zahlungskomplementen.

Der Fehler

Typische Meldungen unter Factura electrónica > Consultar estatus:

Cancelación rechazada

Solicitud de cancelación rechazada por el receptor

No cancelable / Code 203 bei falschem Grund oder Verknüpfung

Auch ausstehende Zustimmung ist möglich; bei Nein des Empfängers innerhalb von 72 Stunden bleibt das Original-CFDI gültig und die Buchhaltung muss es als aktive Rechnung führen.

Ursache des Problems

  1. Falscher Stornogrund (z. B. 03 statt 01 mit vorhandenem Ersatzbeleg).
  2. Grund 01 ohne Ersatz-UUID oder mit ungültigem / fremdem RFC-UUID.
  3. Falsche Verknüpfung im Ersatz-XML (TipoRelación oder verknüpfte UUID).
  4. Ablehnung im Buzón Tributario innerhalb von 72 Stunden, wenn Zustimmung nötig ist.
  5. Zahlungskomplemente bereits auf den UUID angewendet.
  6. Abgelaufenes CSD oder e.firma bei der Signatur.

In CONTPAQi Comercial, Aspel SAE oder anderen ERP-Systemen wird die Stornierung oft aus dem Fakturierungsmodul ausgelöst, aber der SAT entscheidet endgültig. Ein PAC-Fehler bei der Übermittlung kann wie eine SAT-Ablehnung aussehen: prüfen Sie daher immer zuerst Consultar estatus auf dem Portal, bevor Sie XML oder Motiv im ERP ändern.

Schritt-für-Schritt-Lösung

1. Status prüfen

Melden Sie sich bei https://www.sat.gob.mx mit e.firma an, öffnen Sie Factura electrónica > Consultar estatus, geben Sie die UUID ein und notieren Sie CFDI-Status, Stornoanfrage und letzte Empfängerantwort.

2. Gründe 01-04 prüfen

CodeWannErsatz-UUID
01Fehler mit Verknüpfung zum ErsatzPflicht
02Fehler ohne VerknüpfungNein
03Vorgang nicht ausgeführtNein
04Nominativ in GlobalrechnungNein

Existiert bereits ein korrekter Ersatz-CFDI, verwenden Sie meist Grund 01 mit dessen UUID.

3. Verknüpfung im Ersatzbeleg

Öffnen Sie das Ersatz-XML: CfdiRelacionados mit TipoRelación 04 und UUID des zu stornierenden Belegs. Im SAT-Portal bei Grund 01 genau die UUID des gestempelten Ersatzes eingeben.

4. Empfänger (72 Stunden)

Wenn der SAT Empfängerzustimmung verlangt:

  • Bitten Sie den Kunden, Buzón Tributario > Cancelaciones zu öffnen.
  • Erklären Sie Motiv und Grund; bei Ersatzbeleg das neue CFDI mitschicken.
  • Bei Ablehnung nicht dieselbe Anfrage ohne Abstimmung wiederholen; Gutschrift prüfen.

5. Wiederholen oder Alternative

Grund oder UUID korrigieren, Cancelar, signieren. Sonst Gutschrift und Zahlungskomplemente in ERP und PAC anpassen.

Praxisbeispiel: Rechnung A mit falscher Steuer gestempelt, Ersatz B mit TipoRelación 04 zu A. Storno mit Grund 03 ohne UUID von B abgelehnt. Lösung: Grund 01 + UUID von B und Empfängerzustimmung innerhalb 72 Stunden einholen.

Alternative Lösung

Wenn der Empfänger nicht zustimmt und der SAT das CFDI gültig lässt:

  1. Gutschrift für den zu korrigierenden Betrag (oder Gesamtbetrag bei Stornierung der Operation).
  2. Bei PPD-Rechnungen Zahlungskomplement (REP) oder Teilzahlungen an reale Salden anpassen.
  3. Nachweise in der Buchhaltung: abgelehnter Stornobeleg, E-Mail an den Empfänger und Gutschrift-XML archivieren.
  4. In CONTPAQi, Aspel oder anderem ERP die UUID des Originals in Cobranza und DIOT konsistent führen.

Prävention

MaßnahmeNutzen
Prüfung vor StempelungVerhindert falsche RFC, uso CFDI oder Summen
Ersatz vor StornoMacht Grund 01 und UUID-Verknüpfung gültig
Empfänger-SchulungWeniger Ablehnungen innerhalb 72 h
Monatliche CSD-PrüfungKeine Signaturfehler beim Storno
  • Daten vor dem Stempeln prüfen.
  • Ersatz zuerst stempeln, dann Original mit Grund 01 stornieren.
  • Kunden über Buzón Tributario und 72 Stunden informieren.
  • CSD und e.firma rechtzeitig erneuern.
  • Archivieren Sie jeden Storno-Beleg und die Antwort des Empfängers für eine spätere Prüfung durch den Steuerberater.

Verwandte Probleme

  • Fehler 203: der SAT meldet, der Beleg ist derzeit nicht stornierbar; Status und Geschäftsjahr prüfen.
  • Storno dauerhaft ausstehend: Empfänger hat nicht geantwortet; 72-Stunden-Frist abwarten oder Kunden kontaktieren.
  • Ersatz vom PAC abgelehnt: Verknüpfungs-UUID stimmt nicht; XML korrigieren und erneut versuchen.
  • PPD ohne Zahlungskomplement: bereits verbuchte Zahlungen erfordern REP-Anpassung, nicht nur Storno.
  • Abgelaufenes CSD bei Signatur: auf SAT und PAC erneuern vor erneuter Anfrage (siehe Artikel Fehler 401).

Zusammenfassung

  • Abgelehnte Stornierung betrifft meist Gründe 01-04, die Verknüpfungs-UUID oder die Ablehnung durch den Empfänger innerhalb von 72 Stunden.
  • Bei Grund 01 muss der Ersatzbeleg gestempelt und im XML korrekt verknüpft sein.
  • Ohne Einigung mit dem Empfänger sind Gutschrift und Anpassung der Zahlungskomplemente der gangbare Weg.

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