TL;DR — Resumen Rápido
Cancelación CFDI rechazada por el SAT: motivos 01-04, plazo 72 h del receptor, UUID de sustitución y pasos para corregir motivo, relación y reintentar.
Cuando solicitas la cancelación de un CFDI en el portal del SAT y el proceso termina en rechazada o no cancelada, casi siempre hay un detalle en el motivo (01-04), en el UUID de sustitución, en la relación entre comprobantes o en la respuesta del receptor dentro del plazo de 72 horas.
Requisitos Previos
- e.firma o CSD vigente del RFC emisor que timbró el CFDI.
- UUID del comprobante a cancelar y, si aplica, del CFDI sustituto.
- Buzón Tributario activo del emisor y del receptor (cuando se requiere aceptación).
- Acceso al PAC o ERP para validar XML, relaciones y complementos de pago.
El Error
Mensajes y estados típicos al consultar el UUID en Factura electrónica > Consultar estatus:
Cancelación rechazada
Solicitud de cancelación rechazada por el receptor
No cancelable / código 203 cuando el motivo o la relación no cumplen reglas
También verás la solicitud pendiente de aceptación hasta que el receptor responda; si responde No dentro de las 72 horas, el CFDI original sigue vigente y tu contabilidad debe tratarlo como factura activa.
Causa del Problema
- Motivo de cancelación incorrecto (por ejemplo motivo 03 cuando debió ser 01 porque ya existe CFDI sustituto).
- Motivo 01 sin UUID de sustitución o con UUID de un comprobante no vigente, cancelado o de otro RFC.
- Relación mal declarada en el XML del sustituto (TipoRelación distinta de la esperada o UUID del documento relacionado erróneo).
- Rechazo del receptor en el Buzón Tributario dentro del plazo de 72 horas cuando el monto o tipo de comprobante exige su aceptación.
- Complementos de pago o notas ya aplicados al UUID, impidiendo cancelar sin ajustar saldos.
- CSD o e.firma vencidos al firmar la solicitud (el portal devuelve error de autenticación antes de procesar).
Solución Paso a Paso
1. Consultar estatus y acuse
Entra a https://www.sat.gob.mx con e.firma, abre Factura electrónica > Consultar estatus e ingresa el UUID. Anota: estatus del CFDI, estatus de la solicitud de cancelación y fecha de la última respuesta del receptor.
2. Validar motivos 01-04
| Código | Cuándo usarlo | UUID sustitución |
|---|---|---|
| 01 | CFDI con errores con relación a sustituto | Obligatorio |
| 02 | CFDI con errores sin relación | No |
| 03 | La operación no se realizó | No |
| 04 | Operación nominativa en factura global | No |
Si timbraste un CFDI correcto que reemplaza al erróneo, casi siempre corresponde motivo 01 y el UUID del nuevo comprobante.
3. Revisar relación y UUID en el sustituto
Abre el XML del CFDI sustituto y confirma el nodo CfdiRelacionados: TipoRelación 04 (sustitución de CFDI previos) y el UUID del comprobante a cancelar. En el portal, al cancelar con motivo 01, captura exactamente el UUID del sustituto ya timbrado.
4. Gestionar al receptor (72 horas)
Si el SAT indica que requiere aceptación del receptor:
- Pide al cliente revisar Buzón Tributario > Cancelaciones.
- Explica el motivo y adjunta el CFDI sustituto si aplica.
- Si el receptor rechaza, no insistas con el mismo motivo sin acuerdo; evalúa nota de crédito.
5. Reintentar o documentar alternativa
Corrige motivo o UUID, vuelve a Cancelar y firma. Si la cancelación ya no es viable, emite CFDI de egreso (nota de crédito) y actualiza complementos de pago vinculados al UUID original en tu ERP y PAC.
Solución Alternativa
Cuando el receptor no acepta y el SAT mantiene el CFDI vigente:
- Emite nota de crédito por el importe a corregir (o por el total si anulas la operación).
- Si hubo pagos PPD, genera complemento de pago o ajusta parcialidades según saldos reales.
- Deja evidencia en contabilidad: acuse de cancelación rechazada, correo al receptor y XML de la nota.
Prevención
- Valida datos antes de timbrar (RFC, uso CFDI, método y forma de pago).
- Si corriges factura, timbra el sustituto primero y luego cancela el original con motivo 01.
- Capacita a clientes con facturas mayores a $1,000 MXN sobre el Buzón Tributario y el plazo de 72 horas.
- Renueva CSD y e.firma con anticipación para no fallar al firmar cancelaciones masivas.
Problemas Relacionados
- Error 203: el SAT indica que el comprobante no es cancelable en ese momento; revisa estatus y reglas del ejercicio.
- Cancelación en proceso eterna: el receptor no ha respondido; espera el plazo o contáctalo.
- Sustituto rechazado por PAC: el UUID de relación no coincide; corrige XML antes de volver a cancelar.
- PPD sin complemento: no puedes “cancelar” el efecto de cobros ya registrados sin ajustar REP.
Resumen
- Cancelación rechazada casi siempre es motivo 01-04, UUID de relación o rechazo del receptor en 72 h.
- Con motivo 01, el sustituto debe estar timbrado y relacionado correctamente.
- Si no hay acuerdo con el receptor, usa nota de crédito y ajusta complementos de pago.