TL;DR — Resumen Rápido

Resuelva errores al cerrar el ejercicio anual en Aspel COI verificando la balanza, pólizas pendientes, cuentas de resultados y traspaso de utilidad a capital.

Error al Cerrar el Ejercicio en Aspel COI

El cierre anual es el proceso contable más importante. Un cierre incorrecto arrastra errores a todos los ejercicios siguientes y genera inconsistencias en la contabilidad electrónica del SAT.

Requisitos Previos

  • Respaldo completo antes de cualquier cierre.
  • Balanza verificada contra declaraciones fiscales.
  • 12 periodos mensuales cerrados.
  • Versión actualizada de Aspel COI.

Checklist de Cierre

# Verificación Dónde Estado Esperado
1 Balanza cuadrada Reportes > Balanza Débitos = Créditos
2 Sin pólizas pendientes Pólizas > Filtrar borrador 0 borradores
3 12 meses cerrados Procesos > Cierre Mensual Ene-Dic cerrados
4 Cuenta 3030 configurada Config > Cierre Asignada
5 Ingresos correctos (4xxx) Catálogo > Consulta Saldo acreedor
6 Gastos correctos (5-6xxx) Catálogo > Consulta Saldo deudor
7 XML balanza generado Reportes > Cont. Electrónica Sin errores

Diferencia COI vs CONTPAQi en Cierre

Aspecto Aspel COI CONTPAQi Contabilidad
Proceso Procesos > Cierre Procesos > Cierre
Cuenta traspaso Una sola cuenta Configurable
Reapertura Procesos > Reabrir Procesos > Reabrir
Póliza automática Genera póliza de cierre Genera póliza de cierre
Cont. electrónica XML integrado XML integrado

Errores Comunes

Error Causa Solución
“Existen pólizas sin afectar” Borradores pendientes Afectar o eliminar
“La balanza no cuadra” Póliza con error Identificar y corregir
“Periodo no cerrado” Mes sin cerrar Cerrar mes por mes
“Cuenta de traspaso no definida” Falta configurar 3030 Config > Cierre
“Error al generar saldos iniciales” Cuenta sin naturaleza Verificar D/A en catálogo

Post-Cierre

Verificación Resultado
Ingresos (4xxx) Saldo = 0
Gastos (5-6xxx) Saldo = 0
Resultado (3030) Utilidad o pérdida
Nuevo ejercicio Saldos iniciales correctos

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