TL;DR — Resumen Rápido

Retención ISR 10% incorrecta en CFDI: verifique tipo de servicio, monto base, tasa y nodo Retenciones antes de timbrar honorarios o arrendamiento en SAE o PAC.

Diagrama

Un error relacionado con retención ISR en CFDI 4.0 bloquea el flujo normal de arrendamiento y puede generar rechazos del SAT, IMSS o del PAC. Este artículo explica mensajes típicos, causas en catálogos y datos del periodo, y un procedimiento ordenado para corregir sin duplicar movimientos ni folios.

El Error

“Tasa de retención ISR no corresponde al servicio”

“Importe de retención ISR fuera de rango”

“Nodo Retenciones ISR inválido en CFDI”

Causa del Problema

Datos del periodo incompletos

Falta cerrar un movimiento previo, importar tablas del IMSS o sincronizar catálogos SAT del mes en curso.

Catálogo o plantilla incorrecta

Plantillas de factura, cliente o trabajador heredan valores de otro RFC o de un ejercicio anterior.

Certificado, CSD o e.firma vencida

El sello o la firma no corresponden al RFC activo; el PAC o SUA rechazan antes de guardar.

Versión del sistema desactualizada

Una réplica sin actualizar de Aspel, SUA o el validador XSD aplica reglas viejas del Anexo 20.

Interfaz entre módulos desalineada

SAE, NOI, COI, IDSE y SUA deben compartir el mismo RFC, registro patronal y periodo abierto.

Flujo

Solución Paso a Paso

1. Respaldar y aislar el caso

Copie bases de datos y exporte XML o .SUA del comprobante o trabajador afectado. Trabaje sobre una copia si el periodo sigue abierto.

2. Verificar identificadores fiscales y periodo

Confirme RFC emisor, receptor, registro patronal y que el mes no esté cerrado en contabilidad o nómina.

3. Corregir el dato que dispara el rechazo

Ajuste el campo señalado en el mensaje: UUID en relación, Exportacion, descuento Infonavit, línea de captura o folio duplicado.

4. Recalcular y validar sin timbrar lotes

Use calculadora de nómina, validador SAT o generación de línea SIPARE en un solo registro piloto.

5. Ejecutar operación final y archivar acuse

Timbrar, afectar al mayor, pagar en banca o importar movimientos; guarde PDF, XML y bitácora interna.

Prevención

  • Sincronice catálogos SAT e IMSS al inicio de cada mes.
  • Renueve CSD y e.firma con 30 días de anticipación.
  • No comparta plantillas entre empresas multi-RFC sin revisar emisor.
  • Programe respaldos antes de cierres y pagos de cuotas.
  • Concilie XML timbrados contra movimientos IDSE y contabilidad.

Resumen

  • El error suele deberse a datos del periodo, plantillas o certificados desalineados.
  • Orden recomendado: respaldo, identificar mensaje, corregir dato clave, prueba unitaria, operación final.
  • Revise interfaces SAE–COI–NOI–SUA–IDSE con el mismo RFC y periodo abierto.
  • Archive XML, .SUA y capturas para auditoría SAT e IMSS.

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En entornos productivos conviene documentar cada cambio con captura de pantalla, hora del servidor y usuario de Windows que ejecutó la corrección. Si el error reaparece tras un respaldo restaurado, compare la versión del sistema Aspel o del validador SAT con la ficha técnica publicada para el periodo fiscal vigente. Las mesas de ayuda del PAC y del IMSS suelen solicitar el XML o el archivo .SUA sin alterar para reproducir el rechazo. Mantenga copias en ruta local fuera de sincronización en la nube para evitar bloqueos de archivos MDB o GDB durante el timbrado o la afectación contable.En entornos productivos conviene documentar cada cambio con captura de pantalla, hora del servidor y usuario de Windows que ejecutó la corrección. Si el error reaparece tras un respaldo restaurado, compare la versión del sistema Aspel o del validador SAT con la ficha técnica publicada para el periodo fiscal vigente. Las mesas de ayuda del PAC y del IMSS suelen solicitar el XML o el archivo .SUA sin alterar para reproducir el rechazo. Mantenga copias en ruta local fuera de sincronización en la nube para evitar bloqueos de archivos MDB o GDB durante el timbrado o la afectación contable.En entornos productivos conviene documentar cada cambio con captura de pantalla, hora del servidor y usuario de Windows que ejecutó la corrección. Si el error reaparece tras un respaldo restaurado, compare la versión del sistema Aspel o del validador SAT con la ficha técnica publicada para el periodo fiscal vigente. Las mesas de ayuda del PAC y del IMSS suelen solicitar el XML o el archivo .SUA sin alterar para reproducir el rechazo. Mantenga copias en ruta local fuera de sincronización en la nube para evitar bloqueos de archivos MDB o GDB durante el timbrado o la afectación contable.En entornos productivos conviene documentar cada cambio con captura de pantalla, hora del servidor y usuario de Windows que ejecutó la corrección. Si el error reaparece tras un respaldo restaurado, compare la versión del sistema Aspel o del validador SAT con la ficha técnica publicada para el periodo fiscal vigente. Las mesas de ayuda del PAC y del IMSS suelen solicitar el XML o el archivo .SUA sin alterar para reproducir el rechazo. Mantenga copias en ruta local fuera de sincronización en la nube para evitar bloqueos de archivos MDB o GDB durante el timbrado o la afectación contable.En entornos productivos conviene documentar cada cambio con captura de pantalla, hora del servidor y usuario de Windows que ejecutó la corrección. Si el error reaparece tras un respaldo restaurado, compare la versión del sistema Aspel o del validador SAT con la ficha técnica publicada para el periodo fiscal vigente. Las mesas de ayuda del PAC y del IMSS suelen solicitar el XML o el archivo .SUA sin alterar para reproducir el rechazo. Mantenga copias en ruta local fuera de sincronización en la nube para evitar bloqueos de archivos MDB o GDB durante el timbrado o la afectación contable.